新兴铸管:闭于对深圳证券业务正版综合资料天机ab版 所年报问询

机电学院浏览次数:  发布时间:2019-11-19

  新兴铸管股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)于2018年6月1日收到深圳证券来往所公司执掌部《合于对新兴铸管股份有限公司的年报问询函》(公司部年报问询函[2018]第187号)。公司董事会高度侧重,卖力落实书翰恳求,经卖力核查,现将相干题目及回答告示如下:一、呈文期末,你公司应收账款余额为15.93亿元,其他应收款余额68.59亿元,净资产为206.21亿元。呈文期内,你公司其他应收款计提坏账打定310,090,580.41元;此中,公司执掌层确信坏账危险极低未计提坏账打定的相合方组合原值1,046,453,319.00元;债务人工公民当局或债务人供应足额担保未计提坏账打定的其他应收款原值4,227,325,621.93元;前述其他应收款片面账龄已领先一年。你公司年报审计机构将大额其他应收款可收回性列为环节审计事项。请你公司:(一)注解按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况,包含但不限于欠款单元名称、金钱本质、期末余额、账龄、占应收账款合计数的比例、坏账打按期末余额等;

  (二)逐项注解按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款酿成起因、相干来往配景、付出就寝以及欠款方的信用状态(包含但不限于信用评级、江南论坛在线统计器 经常运动的女性,迩来三年的违约事项等)、偿债本事(包含但不限于财务收入或贸易收入、现金流、泉币资金等)、履约担保状况等;题方针回答:按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款单元名称金钱本质期末余额占其他应收款

  1、芜湖市国有土地收购贮备核心酿成起因和来往配景(1)莺迁积累2011年3月,芜湖市当局商量到芜湖都市繁荣,都市功用定位以及《芜湖市国民经济和社会繁荣第十二个五年筹划纲领》和《芜湖市都市总体筹划(2012~2030年)》所提出的政策定位和空间构造,恳求公司全资子公司芜湖新兴铸管有限仔肩公司(简称“芜湖新兴”)从政策构造的高度开赴,使用5年把握的年华将芜湖新兴现有老厂区团体莺迁到三山经济开采区。芜湖新兴铺排正在莺迁历程中告终工艺流程、配备及产物机合调节升级,告终低碳、环保及干净临蓐。公司第六届董事会第二十次聚会审议通过了《合于答应芜湖新兴签订的议案》。该事项的周到实质请见公司于2014年6月25日正在巨潮资讯网上披露的相干告示。莺迁赞同要紧商定:芜湖市当局将商定的2188亩和等量置换的土地以公然“招拍挂”格式对表出让。此中,累计出让收入均匀正在300万元/亩(含300万元/亩)以内的,按出让收入扣除按划定上交必需缴征税费后等额付出芜湖新兴莺迁用度;土地累计出让收入均匀领先300万元/亩不敷400万元/亩(含400万元/亩)的,按该逾额片面的出让收入扣除按划定上交必需缴纳的税费后,90%等额付出芜湖新兴莺迁用度;土地累计出让收入均匀领先400万元/亩(不含400万元/亩)的,按该逾额片面的出让收入扣除按划定上交必需缴纳的税费后,85%等额付出芜湖新兴莺迁用度。2015年芜湖市国有土地收购贮备核心将芜领土拍告字(2015)第6号及芜领土拍告字(2015)第14号两宗土地挂牌出让,土地成交价款9.52亿元,扣除来往税费后遵照《莺迁赞同》的商定芜湖市国有土地收购贮备核心该当付出给芜湖新兴莺迁积累款7.58亿元,截止2017年12月31日应收款余额为2.5亿元。2016年芜湖市国有土地收购贮备核心将芜领土拍告字(2016)第19号土地挂牌出让,土地成交价款9.03亿元,扣除来往税费后遵照《莺迁赞同》的商定芜湖市国有土地收购贮备核心该当付出给芜湖新兴莺迁积累款6.83亿元,截止2017年12月31日应收款余额为1亿元。2017年芜湖市国有土地收购贮备核心将芜领土拍告【2017】第2号土地挂牌出让,土地成交价款3.62亿元,扣除来往税费后遵照《莺迁赞同》的商定芜湖市国有土地收购贮备核心该当付出给芜湖新兴莺迁积累款2.75亿元,截止2017年12月31日应收款余额为1.88亿元。实质土地面积

  为进一步推动芜湖新兴上述莺迁职业的张开,加快芜湖新兴弋江老厂区地块的开采修复步调,受芜湖市当局委托,芜湖市修复投资有限公司(甲方)与芜湖新兴(乙方)签署了《资产收购赞同》,甲方收购了乙方位于芜湖市弋江区利民道南侧一宗地的国有土地利用权([芜国用(2003)字第100号],面积54.04万平方米,约810.64亩)及地上隶属物(衡宇、修修筑物)等资产,凭借两边合伙委托的评估机构—安徽中联国信资产评估有限公司的评估结果(皖中联国信评报字(2014)第186号)确定了本次资产收购总价为16.42亿元,此中,土地利用权总价为2.38亿元,地上隶属物(衡宇、修修筑物)总价为14.04元。以上实质详见公司于2014年11月14日正在巨潮资讯网上披露的相干告示。

  2014年12月10日,芜湖市修复投资有限公司出具见知函给芜湖市国有土地收购贮备核心,与芜湖新兴铸管有限仔肩公司签署《资产收购赞同》的全数权力责任由芜湖市国有土地收购贮备核心承接。

  2014年12月19日,芜湖市国有土地收购贮备核心与芜湖新兴铸管有限仔肩公司签署《收储赞同》,承接芜湖新兴与芜湖市修复投资有限公司签署的《资产收购赞同》全数权力责任。

  芜湖市国有土地收购贮备核心为芜湖市职业单元,代芜湖市担当土地收储专项执掌,偿债本事强,信用优良。芜湖市国有土地收购贮备核心已愿意待相干土地招拍挂后付出相应金钱。2018年1月至5月公司合计回款11.6亿元,截止2018年5月末,应收余额10.21亿元。

  酿成起因和来往配景:2014年10月13日,本公司所属新兴铸管集团资源投资繁荣有限公司(简称“资源投资公司”)将其对江阴西城三联控股集团所属企业的预付进口铁矿石款共15.04亿元通过债权让渡的格式让渡给了上海泰臣投资执掌有限公司(简称“上海泰臣”),上海泰臣将其所持江阴华润造钢有限公司100%的股权质押给资源投资公司。

  信用状态及偿债本事:经资产评估确认上海泰臣用于质押的股权价钱足以笼盖相应债权,2017年,新兴铸管集团资源投资繁荣有限公司共回款2.01亿元,2018年回款0.21亿元。目前江阴华润造钢有限公司筹办状况优良,经贸易绩安宁。经公司评估该笔应收金钱不存正在收回危险。

  酿成起因和来往配景:为进一步优化资产机合、调节家产构造,公司通过正在北交所公然挂牌格式将驻疆钢铁企业股权出售给控股股东新兴际华集团有限公司,截止2017年12月31日,酿成债权10.46亿元。遵照赞同商定,此金钱已于2018年4月通盘收回。

  酿成起因和来往配景:芜湖万汇置业有限仔肩公司(简称“万汇置业”)原为公司全资子公司,2017年万汇置业引进政策投资者皖新文明家产投资(集团)有限公司实行股权增资,增资后公司持股比例降为49%,是以,公司原对全资子公司的告贷就改观成了对非控股公司的告贷,账龄一年以内,公司按账龄计提了坏账打定。

  信用状态及偿债本事:皖新文明家产投资(集团)有限公司(简称“皖新文投”)属安徽省国有企业,为安徽新华刊行(集团)控股有限公司全资子公司。依照2018年4月23日公民银行征信盘查,皖新文投无不良记载。经国度企业信用讯息公示体例及寰宇法院失信被推广人体例盘查,无违法失信记载、无分表筹做事项。2018年1月已归还2亿元,后续遵照项目进度连接回款。

  酿成起因和来往配景:2017年12月7日芜湖市领土局颁布土地出让告示(芜领土拍告【2017】第25号),出让面积406亩,肇端价13亿元,12月26日前缴纳竞买报名担保金2.6亿元。

  信用状态及偿债本事:公司全资子公司芜湖新兴投资有限仔肩公司介入该地块竞买。经公司评估芜湖市领土资源局该笔应收金钱不存正在收回危险。

  (三)注解原值1,046,453,319.00元的执掌层确信坏账危险极低未计提坏账打定的要紧判定凭借,债务人工公民当局或债务人供应足额担保未计提坏账打定的周到状况;

  执掌层确信坏账危险极低未计提坏账打定的1,046,453,319.00元要紧判定凭借:该金钱为因驻疆企业股权让渡而形成的对本公司控股股东新兴际华集团有限公司的应收款。该金钱危险极低,不存正在坏账危险。该金钱已于2018年4月通盘收回。

  (四)注解你公司呈文期内应收账款、其他应收款坏账打定计提的充实性、切实性。题方针回答:1、单项金额庞大并只身计提坏账打定的应收金钱公司将单项金额领先1000万元的应收金钱视为庞大应收金钱。只身实行减值测试,如有客观证据注明其已发作减值,按估计将来现金流量现值低于其账面价钱的差额计提坏账打定,计入当期损益。只身测试未发作减值的应收金钱,将其归入相应组合计提坏账打定。2、按信用危险特性组合计提坏账打定应收金钱公司按信用危险特性组合计提坏账打定的计提设施账龄分解法以应收金钱的账龄为信用危险

  公司肃穆遵照以上级帐解决规则实行坏账计提,确保应收账款、其他应收款坏账打定计提充实、切实。二、2017年9月,你公司与皖新文明家产投资(集团)有限公司(以下简称“皖新文投”)签署增资赞同,赞同商定由皖新文投对公司原全资子公司芜湖万汇置业有限仔肩公司(以下简称“万汇置业”)增资681,579,658.64元,增资后你公司对万汇置业持股比例由100%变为49%,皖新文投持股51%。2017年11月20日,皖新文投完工对万汇置业增资和工商更改备案手续,你公司确认办理万汇置业51%股权投资收益280,394,433.06元。你公司对持有的万汇置业49%糟粕股权,遵照万汇置业可辨认净资产平允价钱计量,采用权利法核算,本期确认投资收益262,008,949.23元,此中因平允价钱计量确认投资收益269,398,572.96元,遵照权利法核算确认办理日至期末损益调节-7,389,623.73元。以上合计因办理万汇置业51%股权并对糟粕股权遵照平允价钱计量和权利法核算共确认投资收益542,403,382.29元。前述投资收益占呈文期净利润的50.90%,你公司年报审计机构将办理万汇置业51%股权行动环节审计事项。请你公司:(一)注解你公司办理万汇置业时点确定凭借;题方针回答:2017年9月20日,公司与皖新文投签署对万汇置业的增资赞同,增资赞同商定增资后皖新文投和新兴铸管对万汇置业的持股比例为51%和49%。2017年10月至11月皖新文投遵照增资赞同对万汇置业增资6.81亿元。2017年11月7日,万汇置业召开股东会审议通过了新的公司章程,并推举形成新一届董事会,董事会由5名董事构成,皖新文投选派3名,新兴铸管选派2名。基于以上状况,公司以为自2017年11月7日起已遗失对原万汇置业独揽权。是以以2017年10月31日为办理时点。(二)周到注解对办理万汇置业51%股权的司帐解决,对糟粕49%股权平允价钱计量设施、谋略凭借和历程。题方针回答:依照北交所的墟市成交价,确定51%来往对价681,579,658.64元。1、母公司层面借:永久股权投资 185,452,471.62利润分拨-未分拨利润 12,179,197.68贷:投资收益 197,631,669.302、统一层面借:永久股权投资 364,340,534.41贷:投资收益 352,161,336.73利润分拨-未分拨利润 12,179,197.68三、2013年,你公司全资子公司新兴铸管(香港)有限公司购置Gold Point Development Limited(以下简称“GPDL”)刊行的相当于公民币3亿元的等值表币可转换债券,刻日3年,RuffyInvestments Limited以其持有的香港联交所创业板上市公司中国有色金属有限公司股票供应质押担保。因债务人违约,2017年你公司执掌层经减值测试后对该项投资过期息金57,143,424.34元全额计提减值打定,并对本金计提减值打定149,931,938.31元,合计计提减值打定207,075,362.65元,计入呈文期资产减值牺牲。上述资产减值牺牲占你公司呈文期净利润的19.43 %,你公司年报审计机构将GPDL可转债投资减值牺牲行动环节审计事项。(一)注解GPDL的股权机合及实质独揽情面况,相干方是否与你公司及相合方存正在相合合联;题方针回答:GPDL公司由冠欣繁荣(香港)有限公司100%持有,冠欣(香港)控股有限公司由深圳市冠欣投资有限公司100%独揽,最终实质独揽人工梅伟。相干方与我公司及相合方不存正在相合合联。GPDL股权架构图如下:

  (二)注解全资子公司新兴铸管(香港)有限公司认购GPDL可转换债券的因由及实施的审议步调;

  本公司认购GPDL可转换债券的资金专用于GPDL公司正在国内的白乃庙铜矿的扩修、本事改造和填充滚动资金。白乃庙铜矿是一个以铜为主,兼含金银、硫、钼的多金属矿山,公司认购前拥有年解决产能40万吨,扩修后最终可酿成500万吨/年遴选工程领域。白乃庙铜矿项目是资源储量宏壮的多金属矿床,拥有资源上风;白乃庙铜业为正在临蓐矿山,遴选工艺较为成熟,本原举措较完好,拥有较好的投资处境;500万吨/年改扩修遴选工程已完工可行性注解文献,拥有形成领域效益的潜力。

  同时,合于可转换债券的退出有两种选取,一是转化期内即使白乃庙铜矿顺遂注入GPDL相合上市公司中国有色金属有限公司(简称“CNM”),则该债券将转化为CNM股票。二是转化期内没有完工上述转换,则GPDL向公司全资子公司新兴铸管(香港)有限公司(简称“铸管香港”)归还全数可转换债券本息。同时白乃庙铜业的实质独揽人梅伟先生将其所持市值高于上述转债本金数额的相合上市公司CNM股票质押给铸管香港,行动该可转换债券的担保。

  基于此, 2013年5月该项目提交公司董事会。2013年5 月15 日,公司第六届董事会第十二次聚会审议通过了《合于通过认购可转换债券格式投资内蒙古白乃庙铜矿项方针议案》。

  (三)注解对GPDL可转换债券减值迹象所作出的判定凭借,你公司实施债权人权力的历程,是否对相干债务追偿提告状讼。

  3.57亿元(此中可转债本金3亿元公民币和应收息金57,143,424.34元)。铸管香港持有8.93亿股CNM股票行动质押担保,以2017年12月31日CNM公司股价0.2港币/股作价,典质物市值约1.5亿公民币。别的,2015年3月,公司与GPDL、梅伟、Ruffy签订了《填补典质物的赞同》,商定将典质给修银国际的3.7亿港元可转债和1.253亿股CNM股票二次典质给铸管香港。2017年10月,上述可转债到期,依照2017年11月份CNM告示其2016年审计呈文,其净资产变为-9.5亿元,较2015岁终净资产3.46亿元快速低重12.96亿元,二押给公司的3.7亿元可转债价钱无法商量,故对过期息金57,143,424.34元全额计提减值打定,并对本金计提减值打定149,931,938.31元,合计计提减值打定207,075,362.65元。

  公司正正在实施债权人权力,已多次向债务主体发送催缴本金及息金的书翰及状师函,同时公司遵照股票质押赞同的商定推动股票行权职业。

  呈文期内,钢铁行业普通回暖,按申银万国行业分类,钢铁行业深沪A股共33家上市公司,仅两家公司贸易收入同比低重,你公司为此中之一,且降幅最大。请比拟迩来两年同业业上市公司营收领域转变状况,注解公司贸易收入低重的起因,筹办状况是否背离行业繁荣趋向。

  2016年公司通过公然挂牌来往让渡了驻疆钢铁企业股权,遵照司帐规则恳求,2016年度贸易收入中包蕴驻疆钢铁企业1-9月贸易收入,合计47.97亿元,2017年该片面股权告终的收入不再纳入统一限度。与此同时, 2017年公司主业墟市形式优良,产物价钱慢慢升高,经贸易务资金需求大幅延长,为落实提质增效、两金压控等职业恳求,低落资金危险和资金占用,公司调节营业机合,削减了片面分销配送营业, 2017年度分销配送收入低落146.49亿元。但公司主业筹办状况优良,主业收入同比延长85.51亿元,增幅44%,适应行业繁荣趋向。

  五、你公司呈文期计入当期损益的当局补帮为406,375,159.78元,其入彀入贸易表收入金额为316,831,808.85元,计入其他收益的金额为88,848,683.01元。请你公司:

  (一)逐项注解上述大额当局补帮明细状况,包含当局补帮的项目名称、补贴起因、发放方、收到年华、司帐解决及凭借、权且讯息披露状况(如合用);

  讯息披露状况:公司遵照《莺迁赞同》确认当局补帮-非战略性莺迁收益27,487.66万元事项已于2018年1月10日实行了告示披露。其他当局补帮事项均未到达讯息披露圭臬。(二)连结呈文期末其他应收款——当局补帮应收金钱(含出口退税)609,730,064.47元,注解公司是否存正在呈文期末尚未全额收到当局补帮但已正在呈文期全额确认收益的状况;如有,请注解司帐解决凭借是否充实.题方针回答:单元名称当局补帮

  七、呈文期内,你公司第一大客户为淮北矿业集团大榭煤炭运销有限公司,正版综合资料天机ab版 对其贩卖金额为26.42亿元,贩卖占比为6.40%;你公司第一大供应商为淮北矿业股份有限公司,采购金额为25.55亿元,采购占比6.12%。请你公司:(一)注解淮北矿业集团大榭煤炭运销有限公司与淮北矿业股份有限公司是否为受统一实质独揽的相合方;题方针回答:淮北矿业股份有限公司为淮北矿业集团大榭煤炭运销有限公司的控股股东。(二)注解与上述两家公司及其相合方的采购和贩卖来往的要紧实质、往复金钱金额、账龄以及坏账打定计提状况。题方针回答:基于钢铁与煤炭企业签订煤钢互保赞同,创修了优良的营业互帮合联。淮北矿业股份有限公司行动公司的精煤要紧供应商,与本公司签署了煤钢互保赞同,公司优先采购淮北矿业股份有限公司的产物—煤炭,淮北矿业股份有限公司优先采购本公司产物—钢材。淮北矿业股份有限公司的采购要紧由控股公司淮北矿业集团大榭煤炭运销有限公司操作。截止2017年12月31日,公司与上述两家往复金钱未酿成应收账款,公司应付淮北矿业股份有限公司20.04万元。八、呈文期内,你公司主业相干子公司数目较多,且绝大大都结余,仅黄石新兴管业有限公司(净利润-112,091,236.51元)、新兴铸管新疆控股集团有限公司(净利润-161,987,328.79元)两家子公司大额赔本。请注解前述两公司赔本的起因。黄石新兴2017年度赔本1.12亿元。要紧起因:2017年因为检修、环保等压力导致临蓐压力加重,黄石新兴临蓐未到达接续安宁,正版综合资料天机ab版 产物本钱升高,固定资产报废及停工牺牲共计0.46亿元。别的,按司帐战略计提的应收金钱坏账打定0.22亿元、按时末平允价钱计提的存货抑价打定0.28亿元。新疆控股2017年度赔本1.62亿元,要紧起因:驻疆钢铁企业股权让渡完工之后,2017年新疆控股公司要紧从夯实本原、执掌擢升、营业开荒等多个方面强化筹办本事,然则受限于区域及行业特征,本钱上升,新疆控股统一层面计提永久股权投资减值1.7亿元。九、呈文期内,你公司刊出控股子公司新兴际华河北资源开采有限公司,刊出全资子公司新兴铸管(卢森堡)有限公司、新兴铸管(加拿大)有限公司,不再纳入统一限度。请注解前述公司的主贸易务及刊出后的营业承接状况。题方针回答:(一)新兴际华河北资源开采有限公司(简称“河北资源”)该公司主贸易务为投资与执掌效劳和贩卖矿产物等。2014年,为集结资金和元气心灵抓好本公司的产物机合调节及转型升级,并进一步加快本公司向上游家产的延迟,知足公司永久繁荣筹划的须要,将公司所持新兴际华伊犁农牧科技繁荣有限公司53%股权与新兴际华集团所持河北资源52%股权实行置换。公司成为河北资源的控股股东。纳入统一后,鉴于钢铁及矿产资源行业的转变,河北资源根基未发展营业。为了完工提质增效、压缩层级职业恳求,肯定予以刊出。(二)新兴铸管(卢森堡)有限公司、新兴铸管(加拿大)有限公司2013年4月,公司的全资子公司新兴铸管(香港)有限公司(简称“铸管香港”)设立全资子公司新兴铸管(卢森堡)有限公司(简称“铸管卢森堡”),再由铸管卢森堡设立新兴铸管(加拿大)有限公司(简称“铸管加拿大”),其方针是行动奇特方针公司,完工认购加拿大Northern Star公司(简称“NS公司”)1000万加元可转债的职业。2016年4月,公司认购NS公司的可转债到期,新兴铸管将持有可转债转为NS公司股份及香港上市公司昌兴国际的股票,由铸管香港直接持有上述两公司股份。至此,铸管卢森堡和铸管加拿大行动奇特方针公司无一直存正在的须要性。同时遵照公司提质增效、压缩层级职业的恳求,对铸管加拿大和铸管卢森堡分裂于2017年3月和2017年11月完工刊出职业。特此告示新兴铸管股份有限公司董事会2018年6月14日